Отражение дополнительных расходов на себестоимость купленных товаров
Поступление товара от контрагента отражаем документом «Поступление товаров и услуг».Создаем новый документ в разделе «Покупки»,заполняем:
Проводим,получаем следующие проводки:
Для отражения поступления дополнительных расходов,которые нужно распределить на себестоимость товара,формируем документ-«Поступление дополнительных расходов».Находится документ в меню «Покупки». Его можно формировать как самостоятельно,так и на основании «Поступления товаров и услуг».Для ввода на основании выбираем документ поступления и через кнопку «Создать на основании» формируем поступление доп.расходов:
В документе автоматически заполнится список купленных товаров , их количество и сумма.
Заполняем контрагента,оказавшего услуги,выбираем договор с контрагентом,в котором он указан,как поставщик. Сумму дополнительных расходов заполняем в графе –Сумма без НДС. Указанная сумма автоматически распределится на товары. Если какая-то определенная сумма приходится на конкретную позицию товара,то такую сумму указываем в графе с этим товаром в столбце –Доп.расходы без НДС,она распределится только на этот товар.
Сумма расходов распределяется на себестоимость товара 2мя способами:
1.По сумме
2.По количеству.
Вариант выбирается в графе –Способ распределения.
По сумме:( общая сумма без НДС*сумма товара)\общая сумма по товарам
По количеству:( общая сумма без НДС*количество товара)\общее количество товара
На основании документа Поступление доп.расходов отражаются документы оплаты и входящая налоговая накладная,делаем это при помощи кнопки-Создать на основании:
После проведения документа,проверить, что суммы дополнительных расходов легли в себестоимость товара, можно сформировав оборотно-сальдовую ведомость по нужному счету учета: 