Коригування дебіторської та кредиторської заборгованості контрагентів УСХПдУ 8.3 02.07.2019
Коригування дебіторської та кредиторської заборгованості контрагентів у програмному продукті “Управління сільськогосподарським підприємством”
Для коригування заборгованості за контрагентами використовується документ Коригування боргу.
У повному інтерфейсі меню Документи – Управління закупівлями або Управління продажами – Коригування боргу.
В документі кілька видів операцій, при виборі яких відображається відповідні табличні частини.
- Операція “проведення взаємозаліку” – використовується для відображення заліку взаємної заборгованості організації та стороннього контрагента.
У шапці документа заповнюється:
Дебітор-контрагент, у якого потрібно зменшити ДП рахунку, тобто сума відіб’ється за Кт
і Кредитор-контрагент, у якого потрібно зменшити КТ рахунку, тобто сума відіб’ється за ДП
Реквізит Використовувати допоміжний рахунок використовується для транзитного рахунку, якщо потрібно.
У табличній частині на закладці взаєморозрахунки потрібно внести два рядки:
перша з Видом заборгованості Дебіторська – при проведенні відіб’ється за кредитом,
друга Кредиторська – при проведенні відіб’ється по дебіту
Далі, внести дані за Договорами контрагента, якщо договору ведуться в розрізі рахунків, замовлень, документів, розрахунків, то так само потрібно вказати в табличній частині, внести суму, ставка ПДВ, рахунки обліку і податкове призначення.
Реквізит Використовувати допоміжний рахунок застосовуються для транзитного рахунку, якщо потрібно.
- Операція “перенесення заборгованості” – використовується для відображення зменшення боргу по одному контрагенту (договору, угоді) за рахунок збільшення по іншому контрагенту. У шапці документа заповнюється:
Контрагент-контрагент, за яким буде зменшено суму боргу, тобто відображено за кредитом рахунка
Одержувач (Договір, Угода) – контрагент, за яким сума боргу збільшиться, тобто позначиться по дебету рахунку
Залежно, яка заборгованість переноситься з контрагента, зазначеного в шапці дебіторська або кредиторська, заповнюються закладки в табличній частині.
Дебіторська заборгованість – якщо потрібно перенести дебіторську заборгованість з контрагента на одержувача.
Кредиторська заборгованість – якщо потрібно перенести кредиторську заборгованість.
У табличних частинах вносяться дані за договором контрагента, угодою та документом розрахунків (якщо це зазначено в договорі). Вказується ставка ПДВ, тип контрагента.
А також заповнюються дані за рахунками обліку та податковим призначенням (таке саме, як при виникненні заборгованості)..
На закладці рахунку обліку можна вказати рахунки обліку заборгованості по одержувачу.
- Операція “зміна (формування) заборгованості” – використовується, якщо потрібно штучно змінити взаєморозрахунки з контрагентом і це не можна зробити іншими документами.
У шапці документа заповнюється:
Контрагент – контрагент, за яким потрібно змінити суму взаєморозрахунків.
У табличній частині на закладках:
Дебіторська заборгованість – вносяться дані за договором, угодою, документом розрахунків, якщо потрібно відобразити суму по дебету.
Кредиторська заборгованість – відповідно, якщо потрібно відобразити суму по кредиту.
Кореспондуючий рахунок-вказати рахунок кореспонденції.
Операція «списання безнадійної заборгованості» – використовується для списання безнадійної
дебіторської або кредиторської заборгованості з використанням рахунків витрат або доходів.
У шапці документа заповнюється:
Контрагент – контрагент, за яким потрібно списати суму.
У табличній частині на закладках:
Дебіторська заборгованість – вноситься дебетова сума по контрагенту, яку треба списати.
Кредиторська заборгованість – вноситься кредитова сума по контрагенту, яку треба списати.
Рахунок обліку – рахунок витрат або доходів.
- Операція «введення початкових залишків» – призначена для введення початкових залишків взаєморозрахунків з контрагентами.
Одним документом можуть бути введені залишки взаєморозрахунків з одним контрагентом. В одному документі вводяться залишки взаєморозрахунків за кількома договорами з одним контрагентом. Тому одночасно може бути відображена і дебіторська заборгованість контрагента, і кредиторська заборгованість перед контрагентом.
У шапці документа заповнюється:
Контрагент – контрагент, за яким вносяться початкові залишки за сумами заборгованості.
У табличній частині заповнюються закладки:
Дебіторська заборгованість – сума в розрізі договорів, угод, документів, розрахунків, рахунків обліку,
яку потрібно відобразити за дебетом рахунку Контрагента.
Кредиторська заборгованість – сума в розрізі договорів, угод, документів, розрахунків, рахунків
обліку, яку потрібно відобразити за кредитом рахунку Контрагента.
Допоміжний рахунок – вказується допоміжний рахунок 00, який використовується для введення початкових залишків.
Рахунки обліку-рахунки для відображення податкових зобов’язань або кредиту за взаєморозрахунками з контрагентом.
